— —2018年1月16日在杭锦旗第十七届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

　　受旗人民政府委托，现将2017年预算执行情况和2018年预算草案提请本次人民代表大会审议，并请旗政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况

　　2017年，在旗委、政府的坚强领导下，在旗人大的有效监督及上级财政部门的鼎力支持下，全旗财政部门深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实中央、自治区、市、旗委各项决策部署和旗十六届人大六次会议各项决议，坚定不移贯彻新发展理念，全面加强财政收支管理，保障和改善基本民生，认真落实政府债务风险防控措施，不断深化财政改革创新，财政预算执行稳中向好。

　　（一）公共财政预算收支完成情况

　　2017年，全旗公共财政预算收入累计完成35566万元，其中税收收入完成28710万元，非税收入完成6856万元。

　　按税种分：

　　税收收入28710万元，其中增值税5427万元，营业税295万元，企业所得税2052万元，个人所得税1413万元，资源税291万元，城市维护建设税4198万元，房产税3128万元，印花税2022万元，城镇土地使用税36819万元，土地增值税134万元，车船税925万元，耕地占用税-29009万元，契税1015万元。

　　非税收入6856万元，其中专项收入2715万元，行政事业性收费收入2343万元，罚没收入889万元，国有资源（资产）有偿使用收入366万元，捐赠收入475万元，政府住房基金收入68万元。

　　2017年，全旗公共财政预算可用财力245411万元，其中上年结余收入9447万元，旗本级公共财政预算收入35566万元，返还性收入10088万元，一般性转移支付收入50104万元，专项转移支付收入136671万元，地方政府一般债券转贷收入7208万元，政府性基金调入12415万元，上解支出16088万元。

　　2017年，全旗公共财政预算支出累计完成245411万元，同比减支16499万元，下降6.3%。在公共财政预算支出中：

　　按支出用途分：

　　工资性支出85752万元；人员补助17992万元；公用经费支出5413万元；业务经费支出8863万元；偿还银行贷款本息31529万元；苏木镇支出3846万元；工业园区支出5415万元；社会民生、镇区改造等基本建设项目支出12908万元；扶贫项目支出1739万元；项目前期费支出1038万元；信息化平台建设支出630万元；科技三项费支出18万元；兑付上级专项资金70268万元（其中兑付2017年专项资金31302万元；兑付以前年度欠拨专项资金38966万元）。

　　按支出功能分类科目分：

　　一般公共服务支出24714万元；公共安全支出6218万元；教育支出29421万元；科学技术支出463万元；文化体育与传媒支出2898万元；社会保障和就业支出37385万元；医疗卫生与计划生育支出15635万元；节能环保支出6759万元；城乡社区支出19489万元；农林水支出49057万元；交通运输支出16765万元；资源勘探信息等支出758万元；商业服务业等支出805万元；金融支出66万元；国土海洋气象等支出2621万元；住房保障支出3075万元；粮油物资储备支出1047万元；债务付息支出27305万元；其他支出930万元。

　　（二）政府性基金预算收支完成情况

　　2017年政府性基金收入完成7991万元，上年结余收入20609万元，上级补助收入1980万元，调入一般公共预算12415万元，政府性基金可用财力18165万元；政府性基金支出完成10866万元，结转下年7299万元。

　　（三）社会保险基金预算收支完成情况

　　2017年社会保险基金收入完成58977万元，社会保险基金支出完成37608万元。

　　上述财政收支数据，待市财政批复决算后，还会有一些变化，届时依法向旗人大常委会报告。

　　（四）贯彻落实旗十六届人大六次会议预算决议情况

　　根据旗十六届人大六次会议决议审查意见，我们认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，坚持以法治引领改革，以改革促进法治，扎实推进财税体制改革，切实加强内部管理，不断提升依法理财水平。

　　1.抓增收、扩支出，强化财政供给能力。收入方面，千方百计加强财源建设，全面落实国家和自治区各项税费优惠政策，积极涵养税源，灵活运用PPP模式等载体，培植壮大多元发展、多极支撑的现代财源体系。在全面压实财政收入的基础上，依法加强税费征管，积极组织收入征管部门，联合发改，经信、国土等多部门，深入分析各部门信息、数据，切实开展好综合治税工作，有效杜绝跑冒滴漏。积极开展非税电子化票据工作，确保税费收入应收尽收。进一步健全完善收入对账机制，加大财政收入质量监督检查力度，压实收入责任，提高收入质量。支出方面，扎实践行长期过“紧日子”的理财思想，厉行勤俭节约，大力压缩一般性支出，全旗“三公”经费下降12.37%。依法加大盘活存量资金力度，兑付结余结转资金12149万元，上解市财政存量资金12750万元。进一步强化预算支出主体责任，对于列入年度预算的支出项目，积极筹措资金，加快资金拨付进度。累计争取上级一般性转移支付和各类专项资金13.67亿元，有效弥补地方可用财力不足的短板。

　　2.聚财力，保重点，增进民生福祉。优化财政支出结构，在“保工资、保运转”基础上，集中财力优先用于保障和改善基本民生，全年民生领域支出达18.5亿元，占全旗公共财政预算支出的76%。全力支持脱贫攻坚。统筹各类资金1.5亿元，用于产业、教育、健康扶贫和政策兜底；财政筹措风险补偿金5030万元，其中2017年各金融机构发放扶贫贷款3.27亿元。通过“一卡通”发放23大类70小项惠农惠牧财政补贴资金4.45亿元，惠及农牧户21万人（次）。持续提高社会保障标准。认真落实城乡低保、残疾人、企业退休人员补贴等惠民政策。城乡居民低保月人均标准达到566元和439元，机关事业单位和企业退休人员养老金月人均增加50元。不断强化生态文明建设。严格落实禁牧休牧、划区轮牧和生态奖补等政策；推进京津风沙源、三北防护林等重大生态修复工程，引导社会资本参与生态造林。扎实推进社会各项事业发展。投入资金1.1亿元，推动学前教育、高等教育、职业教育、民族教育全面协调发展；全面更新学校教学设备，全旗中小学完成改造提升，达到国家义务教育均衡发展迎检标准。支持食品药品安全监管能力建设，投入资金359万元，建成食品药品检验检测中心和信息化监管平台。公立医院全部实行药品零差价销售，群众就医环境持续改善。

　　3.强管控，防风险，规范政府债务管理。按照上级要求，把落实政府债务管理防范金融风险作为重大的政治责任来抓。成立了旗政府债务化解监督管理工作领导小组和办公室，对全旗2018年政府债务化解工作落实情况进行专项布置督查。出台了《杭锦旗政府债务化解实施方案》、《杭锦旗金融风险防控应急处置预案》等制度，定期检查、分析政府债务风险事项。与审计等部门密切配合，对全旗政府性债务形成的资产及其可变现情况，逐笔逐项进行了摸底登记。依规加强政府置换债券管理，用债券资金置换2014年底前清理甄别存量债务1.6亿元。在此基础上，反复分析研究并科学编制了《杭锦旗政府性债务五年化解方案》，并结合“去库存”政策，积极盘活各项存量资产，通过资产抵顶化解政府债务，年内全旗净化解政府债务4.95亿元，圆满完成了当年化债目标，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。

　　4.推改革，抓管理，提升依法理财水平。制定出台涵盖预算编制、预算执行、信息系统等财政业务的内部风险防控办法，全面梳理业务流程，防范业务风险和廉政风险。对全旗7家行政事业单位及政府采购供应商开展了会计信息质量监督检查；联合国税、地税部门对涉及政府投资项目预缴税款的旗国土局、旗园林环卫局等10家行政事业单位进行了检查；对我旗政府预决算和部门预决算公开情况进行了检查。稳步推进财政改革，全面推进预决算公开，制定了政府购买服务和财政支出绩效评价管理办法。创新财政投融资机制，建成旗PPP项目库，储备项目24个，其中综合文化中心项目纳入自治区PPP项目库，总投资2.5亿元，并已签约落地；污水处理厂委托管理已开始运营，沿黄道路两侧景观提升绿化和公益林抚育2个项目有序推进。高度重视两会人大代表建议、政协委员提案建议答复工作，主办、协办人大代表建议4项、政协委员提案6项，办结率100%。

　　总的看，全旗财政各项工作取得新的进展，但财政运行中存在的一些问题和不足仍不容忽视，主要是：财政收入持续增收压力较大，可用财力增长缓慢，财政支出日益刚性化和固定化，收支矛盾进一步凸显；政府性债务还本付息压力明显，财政在债务化解、监督、管理等方面还有薄弱环节，潜在区域性和系统性风险不容忽视；财政部门自身建设还需进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究，逐步加以解决。

　　二、2018年财政预算草案

　　根据各级政府关于做好2018年中央和地方预算的有关规定、《中华人民共和国预算法》及全旗经济工作会议精神，结合当前经济社会发展预期，编制2018年全旗财政收支预算。

　　2018年全旗财政收支预算编制的指导思想：全面贯彻落实各级财政工作会议精神，牢固树立和贯彻新发展理念，全面落实旗委各项决策部署，紧紧围绕强化预算执行管理、保障基本民生、防范债务风险、财政体制改革和财政廉政建设等各项重点工作，勠力同心，精忠理财，努力开创财政工作新局面，为推进地区全面发展提供坚强的财力保障。

　　具体编制原则：

　　一是实事求是，积极稳妥。与地区生产总值、固定资产投资等经济发展目标相适应，考虑重点项目投产、政策性转移支付等增减收因素，实事求是设定收入预期目标。按照统一预算编制、统一执行管理、统筹安排使用原则，进一步完善综合预算管理，做到应编尽编，应列尽列。

　　二是统筹兼顾，保障重点。调整优化财政支出结构，始终坚持“保工资、保运转、保基本民生、保化债”的原则，建立厉行节约长效机制，全面管控好政府债务，确保不发生政府债务风险。严格执行人大批复预算，强化财政预算约束力，努力提高预算执行的均衡性。

　　三是深化改革，科学规范。严格执行《中华人民共和国预算法》等财经法律法规，全面落实深化财税体制改革的工作任务，加快推进预算管理制度改革措施落地，依法加大财政资金统筹盘活力度，更好地发挥部门的预算编制和执行主体作用。

　　四是强化管理，注重绩效。进一步推进预决算公开，主动接收监督。完善政府预算体系，推进全口径预算管理。牢固树立绩效管理理念，加强绩效目标管理和绩效评价力度，促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合，推进绩效评价向社会公开。

　　2018年预算编制如下：

　　（一）公共财政收支预算

　　1.公共财政预算收入

　　根据全旗一般公共预算收入预期目标和现行“分税分成”财政体制，安排2018年全旗公共财政预算收入39000万元，较上年增长10%以上。

　　2.公共财政预算支出

　　2018年全旗财力情况：全旗公共财政预算收入39000万元，加上一般性转移支付补助收入37289万元，减去上解支出2337万元，争取财力性转移支付补助226048万元，全旗可支配财力300000万元。

　　按照上级要求，对各部门编报的公用经费、业务经费进行适当压缩，对旗本级安排的项目经费分轻重缓急适当削减，安排支出300000万元。

　　具体支出安排情况如下：

　　（1）工资性支出108467万元，主要包括：全旗行政事业单位在职人员工资60336万元，离退休人员工资27311万元，抚恤支出1104万元，政府购买服务人员经费3113万元，临时工工资805万元，预留机关事业单位工作人员调资7298万元，补发2017年12月统发及非统发工资8500万元。

　　（2）人员补助及工资附加性支出44042万元，主要包括：各项养老保险17462万元，医疗保险6109万元，工伤、生育等保险582万元，企业退休人员、失地农牧民等社保补助2536万元，各项民政补助1449万元，少数民族教育、计划生育等文教卫补助165万元，草原生态管护人员、土地流转等农牧林补助7370万元，住房公积金2735万元，喇嘛生活补贴、气象人员津补贴等其他人员补助4634万元，预留新出台政策、标准提高等因素增支1000万元。

　　（3）公用经费支出6775万元，主要包括：在职人员公用经费4171万元，车辆运行维护费194万元，旗直各部门取暖费1714万元，水电、物业、租赁费用696万元。

　　（4）业务费支出10000万元。按照上级部门及旗委、政府工作计划要求，本着基本保运转的原则，安排用于党建、安全生产、信息化建设、执法办案、市政环卫等各项办事业经费。

　　（5）苏木镇支出4000万元。其中嘎查村工作经费608万元，社区办公经费68万元，苏木镇运转经费1786万元，剩余1538万元按照工作需求拨付。

　　（6）工业园区管委会支出6000万元。园区自行承担人员工资、基本运转、日常管理、一般基础设施建设和园区自行挂账的债务清偿。现按工业园区上报公共财政预算收入测算，剔除上解旗财政人员工资支出873.87万元，园区自行安排支出预算6000万元。

　　（7）化解政府债务、政府投资项目、兑付专项资金、消化挂账、PPP运营补助、政府购买服务等支出44100万元。结合政府债务化解方案、政府工程项目实施进度及旗委、政府发展规划，确保工程项目顺利开展。

　　（8）银行贷款还本付息支出67516万元。结合政府债务化解方案，安排贷款还本支出18188万元，付息支出44328万元，不可预计增息及偿还本金5000万元。

　　（9）项目前期费支出3000万元。主要用于相关项目部门项目施工建设、资料编制、评估论证等前期工作支出。

　　（10）扶贫项目支出2100万元。主要用于产业扶持，教育、社保、医疗扶助及农村牧区基础设施维护等。

　　（11）科技三项费1000万元。主要用于科技研发、创新、应用等方面的支出。

　　（12）总预备费3000万元。按照《中华人民共和国预算法》规定，各级政府预算应当按照本级政府预算支出额的1%-3%安排预备费3000万元。主要用于自然灾害、火灾处理、疫病控制、信访储备、矛盾化解、人工影响天气等突发事件。

　　（二）政府性基金收支预算

　　2018年政府性基金收入预算11505万元，按照收支平衡的原则，安排政府性基金支出11505万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　通过股权转让，结合化解政府债务要求，安排2018年国有资本经营预算收入558万元，按照收支平衡的原则，安排国有资本经营预算支出558万元。

　　（四）社会保险基金收支预算

　　2018年社会保险基金收入预算50284万元，安排社会保险基金支出38632万元。

　　三、勠力同心，精忠理财，努力完成2018年财政各项工作任务

　　今年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是全旗加快后发赶超的关键之年，做好全年财政工作，意义十分重大。

　　（一）依规组织收入，提高财政收入质量。一是积极支持税务部门加强重点税源的监控，依法依规组织财政收入，严守征管底线，确保应收尽收。进一步完善非税收入征缴机制，促进收入和财力同步协调增长。二是加强财源建设，通过全力主动为各类市场主体服务、落实优惠政策等多措并举，千方百计构筑大项目、支持企业、发展产业，继续培育多元发展、多级支撑的财源体系。努力培植壮大税源，重点从煤炭运销、产品物流和天然气开发等领域突破，新吸附、注册、培育一批成长性好、贡献较大的物流企业和天然气管输、加工企业，增加税收收入。三是主动与上级财政部门对接，努力向上争取转移支付补助；协调多部门联动，加大专项资金和政府产业基金类资金的争取力度，在基础设施建设和公共服务领域大力推广PPP模式，进一步拓宽资金来源渠道。

　　（二）保障民生支出，共享改革发展成果。一是严格按照《中华人民共和国预算法》执行预算，控制一般性支出，将有限的财政资金真正花在刀刃上，集中财力保工资、保运转、保基本民生。二是通过运用政府和社会资本合作等方式，多渠道筹措资金保障全旗重点项目。合理调度国库资金，优先兑付农牧民及各类人员专项补助资金。三是牢固树立预算法治意识，努力加快财政支出进度。继续践行“长期过紧日子思想”，加大盘活存量资金力度，将腾出的资金用于保障和改善民生、消化暂付款及政府债务支出。

　　（三）强化债务管控，有效防范金融风险。一是在全面摸清债务底数的基础上，按照“消化一块、处置一块、转化一块、剥离一块、审减一块”的总体思路，多渠道积极稳妥化解存量债务，坚决遏制隐形债务增长，确保债务总量只减不增；严格规范政府投资项目，举债融资和政府购买服务行为，严禁违法违规融资担保。严格落实举债终身问责、责任倒查制，确保不发生系统性风险。二是继续向上级财政申请置换债券和新增债券资金，弥补地方可用财力不足的短板。三是继续推进2014年底清理甄别债务置换工作，提前制定到期债务本息偿债计划，确保不发生区域性财政风险。四是积极盘活收储国有土地、闲置房产等存量资产，对2018年化债任务进行分解落实，确保完成年度化债任务；探索运用平台公司中具有盈利能力的优质资产，对政府性隐性债务进行重组盘活，妥善化解政府性债务。五是进一步完善政府债务监测指标体系，对全旗的债务情况定期分析评估、实时监控，对可能出现风险或其他债务事项及时预警，有效防范政府性债务风险。

　　（四）稳步推进改革，逐步规范财政运行。一是按照党的十九大关于建立现代财政制度的有关精神，主动顺应改革大势，对已开展的预算制度管理、政府购买公共服务、政府和社会资本合作等牵头改革任务再落实，确保改革取得预期成效。二是继续推进依法行政依法理财工作，做好预决算和“三公”经费公开，加强对部门执行预算法等财税法律法规的监督检查，主动依法定程序办事，主动维护财经秩序。三是进一步加强预算绩效管理，着力完善绩效评价相关制度和办法，开展项目支出绩效目标执行监控，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。四是加强行政事业单位国有资产管理，从严审批程序，完成资产清查，配合政府债务化解做好行政事业单位可变现国有资产处置工作；进一步强化国有企业和参控股企业管理，优化国有企业资源配置，逐步向市场化运营发展。

　　（五）加强财政自身建设，切实转变工作作风。一是坚决贯彻新时代党的建设总要求，以学习宣传贯彻党的十九大精神为统领，自觉增强“四个意识”，严格遵守政治纪律和政治规矩，营造团结进取的政治生态和风清气正的干事创业氛围。二是统筹抓好“两学一做”常态化制度化学习教育和“不忘初心、牢记使命”主题教育，推进党的思想政治在财政系统落地生根、确保党的各项方针政策落实到财政工作的各个环节和各层面。三是始终绷紧从严从紧这根弦，强化管党治党的主体责任和监督责任，持之以恒纠正“四风”，特别是形式主义、官僚主义的“十种”新表现，打造一支忠诚、干净、担当的财政干部队伍，确保财政资金和干部“两个安全”。

　　各位代表，在新的一年，我们将全面贯彻落实旗委的重大决策部署和旗人大的各项决议，鼓苦干之劲，行务实之措，为建设生态杭锦、自信杭锦、文明杭锦、和谐杭锦做出应有贡献。